主讲：曾任峻煌生化科技集团 （新加坡上市） 财务总监 汤婧平
课程收益
1. 建立一支高素质的审计团队
2. 建立科学先进的审计制度流程
3. 识别审计活动中的主要风险
4. 学会在实务中如何运用技巧和方法找到问题的关键，改进管理并提高效益
5. 分析和讲解内部审计工作所面临的新形势和新环境、相应的任务和战略、质量标准和胜任能力、基本流程和方法
6. 帮助学员了解如何防止舞弊，从反舞弊三角理论出发，从完善和净化环境出发从源头防止舞弊
7. 帮助学员学习如何查处舞弊，从调查流程、风险防范、证据、证据链、调查性询问出发，综合提升学员的查处舞弊能力
课程对象
董事长、总经理，高管，财务人员
企业大小
不限
行业类型
不限
参会费用
会员套票：
5张 3800元/人 限60人
团队购票5人以上更优惠！
课程大纲
第一章、 内部审计体系的建立
一、建立内部审计标准
1. 内部审计职能
2. 内部审计专业实务标准
3. 内部审计的工作方法
4. 内审人员的道德规范
二、内部审计对加强公司治理结构的贡献
1. 内部审计和审计委员会
2. 内部部门的组织结构设计
3. 举报方案和行为规则
4. 与外部审计师合作
5. 欺诈发现和预防
三、如何建立以风险控制为导向的内部审计流程
1. 管理内部审计活动
2. 内部审计组织与计划
3. 沟通和批准
4. 资源管理 指导和开展内部审计
5. 工作底稿——记录内部审计活动
6. 通过审计抽样搜样证据
7. 审计报告与内部审计沟通
8. 向董事会和高层管理者报告
第二章、 反舞弊体系的建立
一、从典型案例分析舞弊三角
1. 反舞弊三角理论
2. 舞弊处理模型
3. 通常模型
4. 建议模型
5. 倡导诚信正直的企业文化
6. 最高管理层坚持以身作则
7. 雇用诚实正直的员工
8. 内部宣传行为或道德准则，要求书面承诺并汇报
【案例分析】YL公司商业道德行为准则讲解
二、创造好的环境，减少舞弊现象
1. 创造积极向上工作环境
2. 有效处罚
3. 减少危机及紧急情况
4. 雇员援助计划
5. 责任前移、明确对策、降低风险、消除机会
6. 防范串谋
7. 告知相关方公司制度
8. 监督职员
9. 举报热线
10. 突击审计
11. 反舞弊11359模型
【案例分析】舞弊实例讲解
【实用工具】职权分割失效识别工具
【案例分析】某世界五百强公司反舞弊实例
【案例分析】内控七大手段实际应用
三、如何查处舞弊
1. 如何有意识发现舞弊
2. 调查原则
3. 调查风险防范
4. 调查流程
5. 常见罪名
6. 常见罪名刑法条款
7. 常见罪名定罪分析
8. 证据及证据链
9. 证据的类型及特性
10. 证据链的模型
11. 经侦的要求
【案例分析】人力常见舞弊类型及案例分析
【小组讨论】如何进行查处？
资历背景
 会计师、注册会计师、北京大学EMBA
 浙江中科商学院访问教授
 曾任和君咨询 合伙人
 婧平学院 创始人 （合作机构 网易云课堂、腾讯精品课、百度传课）
 中华会计网校、财考网、中税网上海财经大学特聘讲师
 北京大学、清华大学、吉林大学、中南财经政法大学EMBA班特聘讲师
授课风格
1. 幽默风趣，亲和力强，实战性、实用性、不懂财务也能听懂财务课程。
2. 课程设计前通过故事引入课程主题
3. 课程设计为知识体系+实践案例+操作工具
4. 课程形式为讲授+提问+互动
授课经验
通信业：中国移动 中国联通、国家电网
制造业：海信集团、华迪集团、航天信息股份有限公司、南车集团、鲁州集团、中国兵装集团、福耀玻璃、美的集团、西门子冰箱、美泰格集团、风华高科股份有限公司
能源业：亿利集团、驰宏锌锗股份公司、福建鑫鹭峰股份有限公司、中国钢研集团
高新技术：银河科技、玄极科技股份有限公司、沈阳银贝壳、江苏赛威电器、巴可科技